隨著票據(jù)結(jié)算業(yè)務(wù)的迅速發(fā)展，在市場(chǎng)推動(dòng)和貨幣政策的引導(dǎo)下，銀行承兌匯票已成為企業(yè)非現(xiàn)金結(jié)算的重要支付手段，并在企業(yè)短期資金融通中發(fā)揮著不可或缺的作用，但其業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)也隨之增大。從有關(guān)處罰通報(bào)中經(jīng)?？吹剑勉y行承兌匯票作案占了票據(jù)案件的絕大部分，銀行承兌匯票風(fēng)險(xiǎn)日益成為金融風(fēng)險(xiǎn)的多發(fā)區(qū)。

在金融去杠桿的背景下，監(jiān)管機(jī)構(gòu)對(duì)金融機(jī)構(gòu)的監(jiān)管愈加嚴(yán)格，銀行更須注意對(duì)票據(jù)風(fēng)險(xiǎn)的防控，以確保票據(jù)業(yè)務(wù)穩(wěn)健發(fā)展。

2019年1月11日和14日兩日，銀監(jiān)會(huì)發(fā)布了兩則關(guān)于洛陽(yáng)銀行股份有限公司南陽(yáng)分行(下稱“洛陽(yáng)銀行南陽(yáng)分行”)的罰單。

1月11日，洛陽(yáng)銀行南陽(yáng)分行因以貸轉(zhuǎn)存、辦理無(wú)真實(shí)貿(mào)易背景銀行承兌匯票，依據(jù)《中國(guó)人民銀行中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)關(guān)于加強(qiáng)票據(jù)業(yè)務(wù)監(jiān)管促進(jìn)票據(jù)市場(chǎng)健康發(fā)展的通知》，《商業(yè)銀行授信工作盡職指引》第十五條、第二十三條，《中華人民共和國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理法》第二十一條、第四十六條第(五)項(xiàng)，對(duì)其罰款50萬(wàn)元。

1月14日，洛陽(yáng)銀行南陽(yáng)分行王向東，對(duì)洛陽(yáng)銀行股份有限公司南陽(yáng)建設(shè)路支行以貸轉(zhuǎn)存、辦理無(wú)真實(shí)貿(mào)易背景銀行承兌匯票應(yīng)負(fù)直接責(zé)任，依據(jù)《中國(guó)人民銀行中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)關(guān)于加強(qiáng)票據(jù)業(yè)務(wù)監(jiān)管促進(jìn)票據(jù)市場(chǎng)健康發(fā)展的通知》，《商業(yè)銀行授信工作盡職指引》第十五條、第二十三條，中華人民共和國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理法》第二十一條、第四十八條第(二)項(xiàng)。對(duì)其處以警告。

據(jù)天眼查資料顯示，洛陽(yáng)銀行南陽(yáng)分行注冊(cè)時(shí)間為2014年12月24日;注冊(cè)地址為南陽(yáng)市宛城區(qū)獨(dú)山大道與光武路交叉口南都領(lǐng)御。許可經(jīng)營(yíng)范圍包括：吸收公共存款、發(fā)放短期、中期和長(zhǎng)期貸款;辦理國(guó)內(nèi)外結(jié)算;辦理票據(jù)承兌與貼現(xiàn);代理發(fā)行、代理兌付、承銷政府債券;買賣政府債券、金融債券;買賣、代理買賣外匯;從事銀行卡業(yè)務(wù);提供信用證服務(wù);代理收付款項(xiàng)及代理保險(xiǎn)業(yè)務(wù);提供保管箱服務(wù);經(jīng)國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)的其他業(yè)務(wù)。2018年5月23日，法定代表人由劉國(guó)忠變更為曾帆。

票據(jù)兼具支付結(jié)算和融資的雙重功能，票據(jù)業(yè)務(wù)包括開立、承兌、貼現(xiàn)、到期兌付等環(huán)節(jié)。從銀行的角度來(lái)看，票據(jù)風(fēng)險(xiǎn)主要來(lái)自于簽發(fā)或貼現(xiàn)無(wú)真實(shí)貿(mào)易背景銀行承兌匯票、在未足額繳納保證金情況下承兌導(dǎo)致的信用風(fēng)險(xiǎn)以及票據(jù)業(yè)務(wù)流程中的操作風(fēng)險(xiǎn)等。

相關(guān)從業(yè)人員認(rèn)為，近年來(lái)頻發(fā)的票據(jù)風(fēng)險(xiǎn)事件，其主要原因包括以下兩個(gè)方面：一是對(duì)票據(jù)的監(jiān)管尚存在空白地帶和套利空間，票據(jù)融資功能過(guò)度開發(fā)，票據(jù)業(yè)務(wù)野蠻生長(zhǎng);二是商業(yè)銀行內(nèi)部控制不足為票據(jù)風(fēng)險(xiǎn)事件提供了溫床。

據(jù)記者統(tǒng)計(jì)，2018年洛陽(yáng)銀行股份有限公司(下稱“洛陽(yáng)銀行”)及洛陽(yáng)銀行股份有限公司鄭州分行(下稱“洛陽(yáng)銀行鄭州與分行”)共收到銀監(jiān)會(huì)罰單11則，其中洛陽(yáng)銀行7則，洛陽(yáng)銀行鄭州分行4則。涉及貸款“三查”嚴(yán)重失職、違規(guī)核銷不良資產(chǎn)、違規(guī)授信、違規(guī)辦理出口商業(yè)發(fā)票貼現(xiàn)業(yè)務(wù)等。