原本想借助生豬期貨套保業(yè)務(wù)對(duì)沖豬肉價(jià)格下跌，卻不曾想因交易員楊某(時(shí)任董事長(zhǎng)施延軍的侄女婿)的胡亂操作，導(dǎo)致公司遭遇超五千萬(wàn)元的巨額虧損。
因未及時(shí)披露期貨交易重大損失及未及時(shí)披露收到大額賠償款，構(gòu)成違規(guī)違法行為，浙江證監(jiān)局?jǐn)M決定對(duì)A股“火腿老大”金字火腿責(zé)令改正，給予警告，并處以50萬(wàn)元罰款，對(duì)公司時(shí)任董事長(zhǎng)施延軍等多名高管給予警告并分別處以20萬(wàn)元罰款。
信息披露違法違規(guī)
據(jù)悉，2021年1月，經(jīng)公司董事會(huì)審議通過(guò)，金字火腿決定開(kāi)展生豬期貨套期保值業(yè)務(wù)。同年8月，公司陸續(xù)買(mǎi)入生豬期貨合約。緊接著2021年9月，金字火腿在未取得授權(quán)的情況下，公司期貨交易員楊某將期貨合約賣(mài)出平倉(cāng)。
截至2021年9月30日，金字火腿期貨賬戶(hù)累計(jì)虧損5510.53萬(wàn)元，占2020年歸屬于上市公司股東凈利潤(rùn)的92.92%。
然而，直到今年1月27日，金字火腿才在《關(guān)于商品期貨套期保值業(yè)務(wù)的進(jìn)展公告》中對(duì)上述情況進(jìn)行披露。
上述公告顯示，截至2021年9月30日，金字火腿期貨交易員已籌措足相應(yīng)虧損補(bǔ)償款項(xiàng)5510.53萬(wàn)元，全額填補(bǔ)了上述損失。金字火腿管理層及財(cái)務(wù)人員將賠償款誤認(rèn)為期貨套保本金計(jì)入收回期貨本金中，對(duì)于投資損失和賠償收入均未進(jìn)行賬務(wù)處理，因此未在第三季度報(bào)告中對(duì)此進(jìn)行披露，金字火腿本次會(huì)計(jì)差錯(cuò)更正將賠償款計(jì)入營(yíng)業(yè)外收入。
對(duì)此，深交所向金字火腿下發(fā)了關(guān)注函，要求金字火腿結(jié)合公司商品期貨套期保值業(yè)務(wù)相關(guān)制度的執(zhí)行情況，包括不限于交易內(nèi)容、具體交易額度、本次平倉(cāng)操作等，說(shuō)明公司內(nèi)部控制是否存在重大缺陷等問(wèn)題。
公司及多名高管被罰
因涉嫌信息披露違法違規(guī)，金字火腿于今年4月8日被證監(jiān)會(huì)立案。經(jīng)查明，金字火腿涉嫌違法的事實(shí)包括未及時(shí)披露期貨交易重大損失和未及時(shí)披露收到大額賠償款。
浙江證監(jiān)局認(rèn)為，金字火腿開(kāi)展生豬期貨套期保值業(yè)務(wù)時(shí)未及時(shí)披露期貨交易重大損失，在收到員工大額賠償款后也未及時(shí)履行臨時(shí)披露義務(wù)，違反了《證券法》相關(guān)規(guī)定，構(gòu)成《證券法》第一百九十七條第一款所述“信息披露義務(wù)人未按照本法規(guī)定報(bào)送有關(guān)報(bào)告或者履行信息披露義務(wù)”的行為。
對(duì)此，浙江證監(jiān)局?jǐn)M依法對(duì)金字火腿責(zé)令改正，給予警告，并處以50萬(wàn)元罰款;對(duì)公司時(shí)任董事長(zhǎng)施延軍，時(shí)任董事、副總裁、董事會(huì)秘書(shū)王啟輝，時(shí)任董事、總裁、財(cái)務(wù)總監(jiān)吳月肖給予警告，并分別處以20萬(wàn)元罰款。
在此之前，浙江證監(jiān)局于3月份對(duì)金字火腿及上述相關(guān)當(dāng)事人分別采取出具警示函的監(jiān)督管理措施，并記入證券期貨市場(chǎng)誠(chéng)信檔案。此后，王啟輝已于4月份辭職，不再擔(dān)任公司任何職務(wù)。
金字火腿還表示，目前公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況未發(fā)生重大變化，公司及相關(guān)當(dāng)事人就此次違反證券法律法規(guī)行為向全體股東及廣大投資者表示誠(chéng)摯的歉意。
值得一提的是，該事件之所以成為市場(chǎng)熱點(diǎn)，核心在于該期貨交易員支付的5510.53萬(wàn)元補(bǔ)償款的資金來(lái)源，是其個(gè)人及岳父施雄飚自有及自籌資金。
這位被網(wǎng)友稱(chēng)為“A股好岳父”的施雄飚，正是金字火腿持股3.45%的自然人股東，同時(shí)也是金字火腿前實(shí)控人施延軍之兄。據(jù)悉，金字火腿在回復(fù)深交所問(wèn)詢(xún)函中也提到了施雄飚自籌資金的細(xì)節(jié)。
定增計(jì)劃被迫終止
受信披違規(guī)事件影響，定增被迫終止。
公開(kāi)信息顯示，金字火腿主營(yíng)業(yè)務(wù)為火腿及火腿系列產(chǎn)品，包括香腸、醬肉、臘肉等特色純?nèi)庵破?。公司是A股火腿制品的首家上市公司。
2021年，金字火腿剛剛進(jìn)行“易主”，原第一大股東巴瑪合伙企業(yè)于2021年8月27日與任奇峰、施延軍共同簽署了《股份轉(zhuǎn)讓協(xié)議》，巴瑪合伙企業(yè)擬將其持有的上市公司1.99億股股份全部轉(zhuǎn)讓給任奇峰。
同年10月11日，巴瑪合伙企業(yè)、任貴龍、施延軍共同簽署了《股份轉(zhuǎn)讓協(xié)議》，巴瑪合伙企業(yè)擬將其持有的上市公司1.99億股股份全部轉(zhuǎn)讓給任貴龍。交易完成后，任貴龍將成為公司控股股東、實(shí)際控制人。
據(jù)金字火腿原董秘確認(rèn)，任貴龍正是任奇峰的岳父。按照計(jì)劃，新買(mǎi)家任貴龍將通過(guò)受讓股份+認(rèn)購(gòu)非公開(kāi)發(fā)行股份等方式，獲得上市公司38.62%股份。
目前，上述交易的第一步已順利完成，按照計(jì)劃，第二步任貴龍擬全額認(rèn)購(gòu)公司非公開(kāi)發(fā)行的股份，數(shù)量預(yù)計(jì)不超過(guò)2.92億股。
然而，受信披違規(guī)事件影響，今年5月27日，金字火腿公告稱(chēng)，公司原擬向任貴龍非公開(kāi)發(fā)行股票募資不超12.41億元，因公司涉嫌信息披露違規(guī)被中國(guó)證監(jiān)會(huì)立案調(diào)查，導(dǎo)致公司目前不符合非公開(kāi)發(fā)行股票的發(fā)行條件;同時(shí)綜合考慮募投項(xiàng)目實(shí)施情況、公司實(shí)際情況等因素，經(jīng)審慎分析并與中介機(jī)構(gòu)等反復(fù)討論，公司決定終止非公開(kāi)發(fā)行A股股票事項(xiàng)。
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